拉萨市医疗保障局关于聘请医保基金及城乡医疗救助资金审计单位公告

为进一步规范医保经办流程，提升医疗保险服务质量，维护参保群众的切身利益，有效提高财务管理质量，保障医保基金安全。拉萨市医疗保障局遵循“公平、公正、公开”的原则，诚邀具有合法资质和相关业绩的第三方会计事务所开展医保基金及城乡医疗救助资金专项审计工作，现将有关事项公告如下。

   一、审计范围

（一）职工基本医疗保险

1. 零星报销业务：重点审核报销申报资料是否完整齐全、原始票据是否真实合法有效；核查是否存在重复报销、超范围报销、违规列支等问题；审核报销核算、数据录入是否规范精准，业务数据与医保信息系统数据是否一致；全面核查相关会计凭证、原始单据、支付凭证等财务资料，核查账务处理是否规范、审批手续是否完备、是否存在财务核算不规范及资金管理风险点；追踪报销资金最终拨付流向，核查业务全流程是否严格按照规定时限办结。

2. 定点医药机构结算业务：重点核查定点医药机构医保结算数据真实性、准确性，结算数据与医保信息系统数据是否一致；核查是否存在重复结算、虚增费用、违规串换项目等违规结算问题；同步核查结算相关财务凭证、对账资料，排查结算账务处理不规范、资金对账不符等风险隐患。

（二）城乡居民基本医疗保险

1. 零星报销业务（含同步办理的医疗救助事项）：重点审核申报资料完整性、原始票据合规性，核查是否存在重复报销、违规报销、审核把关不严等问题；核对业务数据与医保系统数据一致性；核查对应会计凭证、支付台账等财务资料，审查财务入账、资金拨付是否规范，排查账务漏洞及资金风险；追踪资金拨付流向，核查办理时限是否符合规定。

2. 定点医药机构结算业务：重点审核结算数据真实准确，与医保信息系统数据完全匹配，严防重复结算、违规结算；核查结算财务凭证、对账凭证，规范财务核算流程，防范资金结算风险。

（三）城乡医疗救助（拉萨市所辖各县、区）

重点核查各县（区）线下医疗救助对象认定是否精准、是否符合现行救助政策；救助申报资料是否齐全、审批程序是否规范；救助资金核算、拨付、发放是否合规；全面查阅救助资金审批单据、发放台账等财务资料，核查账务处理是否规范、资金使用是否专款专用，发放不规范、审批留痕不全等风险点；全程追踪救助资金最终流向，确保资金精准兑付、安全高效使用。

二、审计范围

2025年1-12月经办业务（必要时追溯到之前年度）。

 三、项目基本情况

  1.项目名称：第三方服务机构对医保基金及城乡医疗救助资金开展专项审计项目

  2.采购方式：询价

  3.预算金额：¥220000元（大写：人民币贰拾贰万元整）。

 四、申请人的资格要求

1.独立法人资格：投标人必须是具有独立承担民事责任能力的法人（提供承诺函）。

2.财务状况良好：投标人具有良好的商业信誉和健全的财务制度（提供2024年或2025年经会计师事务所审计的财务报告）。

3.合法注册：投标人需要在中华人民共和国境内合法注册，并具有有效的三证合一营业执照（提供营业执照副本复印件）。

4.资质要求：必须具备会计师事务所执业证书。

5.类似项目经验：投标人需要提供近三年内承接过医保相关项目的材料，以证明其具备相关经验和能力。

6.信用记录要求：投标人需在“信用中国”网站和中国政府采购网上没有失信记录，如失信被执行人、重大税收违法失信主体、政府采购严重违法失信行为记录名单等。

五、报名需提交的材料

1.营业执照、资质证明复印件

2.公司简介及法定代表人或其委托代理人身份证明及授权委托书原件；

3.公司业绩证明、征信证明（参加邀请活动前3年内在经营活动中没有重大违法记录的书面声明和信用记录截图）及参保证明；

4.投标机构认为应该提供的其他材料。（以上材料一式三份均须加盖报名机构公章及法定代表人签名并密封加盖公章，密封袋外显眼处标明联系人姓名及电话号码，否则视为报价无效）。

六、时间、地点和联系方式

 1.报名时间：2026年5月25日至2025年5月27日，逾期不再受理报名。

 2.报名方式：将报名资料密封后送至拉萨市城关区纳如路1号拉萨三级政务大厅6楼632办公室。

 3.联系方式：13908996570

拉萨市医疗保障局

2026年5月25日